Страны без налога на недвижимость: где можно купить жилье без дополнительных расходов?

Налог на недвижимость представляет собой значимый элемент финансовой системы во многих государствах, и его ставка меняется в зависимости от стоимости имущества. Тем не менее, существуют страны, где этот налог либо отсутствует, либо его размер крайне мал. В данной статье мы предлагаем список государств, отказавшихся от налога на недвижимость для своих жителей и иностранцев, или имеющих его в минимальных объемах. Кроме того, перед приобретением жилья в таких регионах полезно обратить внимание на регистрационные сборы, которые могут взиматься при оформлении сделки. Удобной новостью является то, что такие сборы, как правило, уплачиваются единожды.

Страны без налога на имущество

Среди государств, где не существует налога на имущество, можно выделить следующие:

• Бахрейн
• Грузия
• Доминика
• Израиль
• Каймановы острова
• Камбоджа
• Катар
• Кувейт
• Лихтенштейн
• Мальта
• Монако
• Оман
• Острова Теркс и Кайкос
• Острова Кука
• Объединенные Арабские Эмираты
• Саудовская Аравия
• Сейшелы
• Таиланд
• Фарерские острова
• Фиджи
• Хорватия
• Шри-Ланка

Подробности о странах без налога на имущество

Теперь рассмотрим подробнее несколько стран, в которых не взимается налог на недвижимость.

Бахрейн

В Бахрейне налог не взимается на продажу или аренду земельных участков и зданий, включая как жилье, так и коммерческие объекты. Новые строительные проекты также находятся под защитой от налоговых обязательств. Но стоит помнить, что при регистрации недвижимости необходимо уплатить гербовый сбор, который составляет 2% от рыночной стоимости объекта, и может быть снижен до 1,7%, если сделать оплату в течение 60 дней после сделки.

Грузия

Что касается Грузии, то в данной стране физические лица, включая граждан других стран, обязаны уплачивать налог на имущество по ставке 1% от рыночной стоимости. Данный налог взымается ежегодно, однако при условии, что доход не превышает 40 000 лари (примерно 17 000 долларов), налогоплательщик освобождается от уплаты на любое имущество. Налогообложение земельных участков в Грузии также регулируется особыми правилами: ставка составляет 0,24 лари (или 0,08 доллара) ежегодно за каждый квадратный метр несельскохозяйственного участка. Важно отметить, что иностранцы не могут владеть сельскохозяйственными землями.

Доминика

В Доминике же налог на имущество вообще отсутствует, что делает эту страну особенно привлекательной для инвесторов и тех, кто хочет приобрести жилье. Это один из важных факторов, способствующих динамичному развитию рынка недвижимости в этом государстве.

Заключение

Таким образом, выбирая страну для приобретения недвижимости, важно тщательно изучить местные налоговые законы, чтобы избежать неожиданных затрат. Понимание налогообложения в других странах позволяет получить полное представление о возможных расходах и помогает принять более осознанное решение. Также будет полезно ознакомиться с таблицей, в которой сравнительно представлены основные налоги на недвижимость в вышеперечисленных странах.

Если у вас возникли вопросы по каждому из пунктов или требуется больше информации о налоговой системе в определенной стране, рекомендуется обратиться к профессионалам или изучить дополнительные источники информации.

Муниципальные налоги в Кейнфилде и Розо

В населенных пунктах Кейнфилд и Розо жители обязаны уплачивать местный налог, размер которого варьируется, но в среднем составляет 1,27% от рыночной стоимости их недвижимости. Если владельцы решат сдать свою собственность в аренду, они обязаны заплатить налог на доходы размером 1%. Кроме того, при передачах собственности может возникнуть необходимость уплаты налога на дарение, что подразумевает внесение 1% от оценочной стоимости передаваемого имущества в специальный финансовый фонд, на который в свою очередь накладывается НДС в размере 15%.

Муниципальный налог в Израиле

В Израиле владельцы недвижимости сталкиваются с муниципальным налогом, известным как арнона. Его сумма обычно зависит от площади и расположения объекта. Средний ежемесячный счет за арнону составляет примерно 60 долларов США (200 шекелей). Некоторые категории лиц, такие как новые репатрианты, могут рассчитывать на снижение этого налога.

Каймановы острова как налоговый рай

На Каймановых островах отсутствует ряд налогов, включая:

• налоги на имущество;
• подоходный налог для физических лиц и компании;
• налог на прирост капитала;
• НДС;
• налоги на заработную плату.

Также здесь не облагаются налогами дивиденды, проценты, роялти или услуги, связанные с высокими технологиями. В дополнение, на Кайманах нет налога на дарение или налога на собственный капитал. Это место можно по праву назвать налоговым раем.

Налоги в Камбодже

Что касается государств с минимальными налоговыми ставками, то в Камбодже на бумаге существует ежегодный налог на недвижимость, однако его размер весьма незначителен — всего 0,01% от оценочной стоимости. Например, если вы приобрели жилье в Камбодже за 200 тысяч долларов, то налог составит всего лишь 200 долларов. В этой стране также вводится гербовый сбор, который равен 4% от стоимости объекта.

Налоги на аренду в Камбодже

Налоги на доход от аренды в Камбодже различаются в зависимости от статуса арендатора. Для граждан страны ставка налога на аренду составляет 10% от общего дохода, в то время как для иностранных арендаторов она выше — 14%. В этом контексте валовой доход арендатора рассматривается как сумма, прописанная в договоре аренды. Например, если гражданин Камбоджи получает 500 долларов в месяц от аренды, сумма налога составит 50 долларов, что в год эквивалентно 600 долларам. Арендатор-нерезидент с тем же доходом будет уплачивать 70 долларов в месяц, что составляет 840 долларов в год.

Важно отметить, что указанные налоговые ставки применяются к общему доходу от аренды и могут варьироваться в зависимости от региона и времени года, хотя основные параметры остаются неизменными.

Налоговые режимы аренды и продажи недвижимости в разных странах

В разных уголках мира действуют разнообразные налоговые системы, касающиеся аренды и продажи недвижимости. Рассмотрим подробнее несколько стран, чтобы лучше понять, как эти системы функционируют.

Камбоджа

Начнём с Камбоджи. Если гражданин этой страны решит сдать в аренду многоквартирный дом, состоящий из пяти отдельных квартир, каждая из которых арендуется за 800 долларов СШАв месяц, то ему придётся уплатить ежегодный налог на аренду. Этот налог рассчитывается следующим образом:

• (800 долларов * 5 квартир) * 10%

В результате владельцу придется уплачивать 400 долларов в месяц, что составит 4800 долларов в год.

Катар

Перейдём к Катару. В этом государстве местные собственники недвижимости полностью освобождены от уплаты налогов на своё имущество. Однако иностранцам, которые сдают в аренду свою недвижимость, необходимо уплачивать определённую государственную пошлину.

Кувейт

Кувейт также радует владельцев недвижимости отсутствием налогов на собственность. Но стоит отметить, что доходы от аренды облагаются подоходным налогом по фиксированной ставке, составляющей 10%. Например, если вы сдаёте квартиру за 1000 долларов в месяц, то ваш годовой доход составит 12000 долларов ($1000 * 12 месяцев), и соответственно вы будете обязаны уплатить налог в размере 1200 долларов (12 000 долларов * 10%).

Лихтенштейн

Лихтенштейн придерживается похожей практики, не применяя налоги на собственность. Однако при продаже недвижимости может быть начислен налог на прирост капитала, ставка которого может достигать 24%.

Налоги на недвижимость в разных странах

На территориях, где осуществляется переход прав собственности, установлен сбор размере 3% от стоимости земельного участка или передаваемых активов. Эта сумма направляется в министерство жилищного строительства. Кроме того, арендаторы обязаны уплачивать муниципальный налог в размере 3% от стоимости аренды.

Острова Теркс и Кайкос расположены в центральной части Америки, в Атлантическом океане, вблизи Багамских островов и Майами. Эти острова не облагаются налогами как на собственность, так и на доход физических и юридических лиц, а также на прирост капитала и наследственное имущество.

Острова Кука

Что касается Кука, этот архипелаг является суверенным владением Новой Зеландии, состоящим из 15 островов и атоллов. На этих островах также отсутствуют налоги на имущество, налог на богатство и налог на прирост капитала. Однако потенциальные покупатели должны учитывать, что процесс приобретения недвижимости на островах Кука может потребовать выполнения дополнительных условий.

Объединенные Арабские Эмираты

В Объединенных Арабских Эмиратах владельцы недвижимости также освобождены от налогов на уровне федерального правительства. Тем не менее, в некоторых случаях арендаторы и собственники обязаны уплачивать местные сборы.

• Например, в Дубае действует муниципальный налог на недвижимость, который составляет 2,5% от годовой стоимости аренды коммерческой недвижимости и 5% для жилых объектов.
• Обычно налог на коммерческую недвижимость оплачивают владельцы, тогда как арендаторы несут расходы за свои жилые площади.

С июня 2023 года в Дубае введен корпоративный налог в размере 9%, который применяется ко всем доходам, превышающим 375 тысяч AED. Этот налог затрагивает всех владельцев торговых лицензий и компании, функционирующие в экономике города, за исключением тех, которые работают в свободных экономических зонах.

Саудовская Аравия

В Саудовской Аравии также отсутствуют налоги на недвижимость. Однако имеется налог на незастроенные участки. Владельцы земельных участков, которые являются свободными, бездействующими или неразвитыми и находятся в городских зонах, предназначенных для жилого или коммерческого использования, обязаны ежегодно уплачивать 2,5% от рыночной стоимости земли.

• Существует также налог на сделки с недвижимостью, который составляет 5% от общей суммы сделок по продаже объектов.
• Этот налог применяется ко всем видам недвижимости, независимо от их состояния или назначения на момент продажи.

Сейшельские острова

Резиденты Сейшельских островов также имеют льготы в плане уплаты налогов на недвижимость. Это делает данный регион особенно привлекательным для инвестиционной деятельности и для граждан, стремящихся к защите своих активов. Такие налоговые условия способствуют процветанию рынка недвижимости и притоку иностранных инвестиций в регион.

Таким образом, отсутствие налогового бремени становится значительным преимуществом как для бизнесменов, так и для частных инвесторов, создавая более привлекательную деловую среду в этих странах.

Налоги на недвижимость на Сейшельских островах

На Сейшельских островах налогообложение для иностранных инвесторов в недвижимость достаточно выгодное. Для нерезидентов применяется ставка 0,25% от рыночной цены на жилые объекты, а именно квартиры, виллы и кондоминиумы.

В то же время, местные граждане должны уплачивать гербовый сбор, который составляет 5% от суммы продажи недвижимости. Если же речь идет о нерезидентах, не имеющих гражданства Сейшельских островов, то гербовый сбор для них варьируется от 11% до 17,5%.

Помимо этого, необходимо учитывать нотариальный сбор, установленный на уровне около 2%. А для физических лиц-нерезидентов, получающих доход от аренды, налоговая ставка фиксирована на уровне 15%.

Налогообложение в Таиланде

Теперь обратимся к Таиланду. С 2020 года в этой стране внедрён ежегодный налог на владение жилой недвижимостью. Тем не менее, для иностранцев, владеющих кондоминиумами, налоговая нагрузка остается невысокой.

Владельцы жилья обязаны уплачивать 0,03% от согласованной цены сделки, но это условие действует только на объекты, стоимость которых превышает 10 миллионов бат, что соответствует примерно 274 тысячам долларов.

Кроме того, при покупке недвижимости существует необходимость оплаты комиссии.

• Налог на передачу составляет 2% от оценочной стоимости;
• Обычно его должен оплачивать продавец, либо же они делят эту сумму в зависимости от договорённостей.

Для подробной информации о налоговых ставках рекомендуем обращаться к специализированным источникам. Для нерезидентов, получающих доход от аренды, предусмотрен фиксированный налог на уровне 15%.

Фарерские острова

Что касается Фарерских островов, то здесь действуют свои правила. Налоговые резиденты могут быть обременены налогом на доходы, полученные от аренды недвижимости, находящейся за пределами Островов.

Нерезиденты, напротив, не платят налоги на имущество, но обязаны уплачивать налог на доходы от аренды. Кроме того, даже если доход от зарубежной аренды не подлежит налогообложению, физические лица должны включать эту информацию в свои налоговые декларации, чтобы иметь возможность рассчитывать на налоговые вычеты.

Ситуация на Фиджи

Фиджи, расположенные между Новой Зеландией и Гавайями, не имеют единого национального налога на имущество. Однако местные власти могут устанавливать собственные налоговые сборы на уровне муниципалитетов.

Поэтому крайне важно учитывать особенности налогового законодательства в каждом конкретном регионе.

Хорватия: налогообложение курортной недвижимости

На Хорватских курортах налогообложение затрагивает только владельцев недвижимости, которые должны уплачивать от 5 до 15 кун (€0,7—2,0) за квадратный метр, причем ставки могут изменяться в зависимости от муниципалитета или города, где расположено имущество.

Таким образом, налоговые обязательства могут существенно различаться в зависимости от страны и региона, и необходимо тщательно анализировать каждую ситуацию, особенно когда речь идет о недвижимости за границей.

Заключение

Завершая нашу статью о налогах на недвижимость в различных странах, я хочу подчеркнуть, что знание налоговой системы — это ключ к успешным инвестициям в недвижимость за границей.

Мы рассмотрели ряд стран, таких как Бахрейн, Грузия и Каймановы острова, где налог на недвижимость практически отсутствует или имеет символический характер. Это открывает перед инвесторами множество возможностей для приобретения жилья или коммерческих объектов без дополнительных финансовых нагрузок.

Однако, как я упомянул, перед тем как принимать решение о покупке недвижимости, важно учитывать другие возможные налоговые обязательства, такие как гербовый сбор, который может значительно варьироваться в зависимости от страны и стоимости объекта.

• В Камбодже гербовый сбор составляет 4%.
• В Бахрейне это 2% с возможностью снижения.

Помимо того, что налог на недвижимость может отсутствовать, существует множество факторов, которые стоит учесть при выборе страны для инвестиций. Это и правовая стабильность, и простота процедур регистрации, и курсы валют. В этом контексте я призываю внимательно анализировать не только налоговые аспекты, но и общее состояние экономики выбранной страны, а также перспективы роста ее рынка недвижимости.

Рекомендации для инвесторов

• Рассмотрите страны, где налог на имущество не взимается.
• Консультируйтесь с профессионалами в области налогообложения.
• Изучите экономическую стабильность и налогориентированность страны.

Итак, если вы находитесь в поиске стран для инвестиций в недвижимость, рассмотрение тех, где налог на имущество не взимается, может быть отличным началом. Но не забывайте: в вопросах финансов всегда лучше консультироваться с профессионалами, которые помогут вам разобраться во всех деталях и нюансах, дабы избежать непредвиденных расходов.

В конечном итоге, знание — это сила, и грамотный подход к налогообложению может стать важным шагом к вашему финансовому успеху.