Что такое бенефициарный счет на передачу по наследству?

Французский спортсмен и бывший чемпион по горным велосипедам Орелиан Фонтенуа совершил прыжок с банжи на своем велосипеде с моста Артюби, самого высокого моста в Европе, высотой 182 метра, недалеко от коммуны Компс-сюр-Артюби 24 июля 2021 года на юго-востоке Франции. Он таким образом продемонстрировал свои навыки и смелость в экстремальных виде спорта. Фонтенуа стал известен своими достижениями в горном велоспорте, и его прыжок с банжи добавил новую грань к его спортивной карьере.

Продолжая тему финансового планирования

Добавление выгодополучателя (beneficiary) к пенсионным счетам является важным шагом. Однако не все знают, что можно добавить выгодополучателя по смерти (Transfer on Death beneficiary) к другим инвестиционным счетам. Добавление выгодополучателя по смерти может стать отличным первым шагом в планировании наследства для тех, кто не нуждается или еще не готов устанавливать доверительные фонды или другие более сложные стратегии планирования наследства.

Простыми словами, использование дизайна Transfer on Death (TOD) похоже на добавление выгодополучателя к счету, на котором обычно не указывается выгодополучатель. Большинство пенсионных счетов предлагают опцию выгодополучателя, в то время как TOD используется для брокерских или других инвестиционных счетов, не связанных с пенсией.

Когда вы используете дизайн TOD, вы указываете, кому будут переданы ваши активы после смерти. Это поможет избежать дорогостоящего, стрессового и времязатратного процесса завещания.

Во время вашей жизни выгодополучатели смогут управлять активами или получать информацию о состоянии ваших инвестиционных счетов.

Вы можете добавить дизайн TOD как к новым, так и к существующим счетам. Обычно это не потребует покупки или продажи ценных бумаг. Добавление дизайна TOD важно, поскольку вы хотите избежать налогообложения.

Одним из примеров сложного использования выгодополучателя по смерти является ситуация с бабушкой, которая хотела помочь каждому из своих 20 внуков помимо наследства из доверительного фонда, недвижимости и пенсионных счетов. Бабушка хотела помочь своим внукам еще при жизни, например, оплачивая обучение в колледже, покупая новую машину или даже финансируя семестр за границей. Она создала 20 отдельных счетов TOD, в каждом из которых был указан один из внуков как выгодополучатель. Она использовала эти счета TOD для финансирования разных нужд своих внуков. Некоторые получали деньги на первоначальный взнос для покупки жилья или помощь с расходами на свадьбу.

После смерти бабушки каждый внук получит остаток на своем счете TOD, где он является выгодополучателем. Внуки, которым требуется больше помощи, вероятно, получат меньше денег после смерти бабушки. В то же время те, кто получил меньше помощи, вероятно, получат большую сумму со своего счета TOD.

Важно помнить, что счет TOD все равно является частью наследства умершего. Поэтому, если вы стремитесь избежать налогов на наследство (для крупных наследств), вам, вероятно, придется обратиться к более сложным стратегиям передачи активов.

Также следует иметь в виду, что кредиторы могут требовать погашения долгов до того, как выгодополучатели получат свои деньги со счета TOD.

Счет TOD может быть отличным способом передачи ваших активов туда, куда вы хотите, до того, как вы будете готовы составить полный план наследования. TOD наиболее подходит для малых счетов и молодых инвесторов. Раньше я активно использовал этот метод для своих клиентов-геев до того, как равенство брака было признано на федеральном уровне.