Налоги на наследство и страхование жизни: большой беспорядок

Более 1900 млрд евро инвестированы в страхование жизни

И слишком много получателей сталкиваются с абсурдными ситуациями при получении своего заработанного. Недоступные услуги, неприемлемые сроки, сбои в работе... Налогоплательщики оказываются запутанными в лабиринте, из которого им сложно найти выход.

Средства заблокированы во время расчета наследственных прав

Проблема задержки обработки частичных налоговых деклараций наследования не нова. Несмотря на то, что закон устанавливает максимальный срок, в течение которого страховщик должен выплатить средства получателю, ничего не предусмотрено для принудительного быстрого ответа на частичную налоговую декларацию, предшествующую выплате средств. И здесь начинаются проблемы.

Чтобы получить средства, вложенные в страхование жизни, получатель должен предварительно представить частичную налоговую декларацию наследования. Нотариус может выполнить эту формальность, но часто инициативу по установлению контакта с страховщиком берет сам получатель контракта.

Этот документ должен быть отправлен в Регистрационную службу (SDE) места жительства умершего, чтобы налоговая служба рассчитала возможные налоги наследования, которые должен будет заплатить получатель. Некоторые SDE очень быстро реагируют, а другие отвечают бесконечно долго, фактически блокируя деньги.

Тем более, что чаще всего страховщик рассчитывает налоги наследования на капитал, чтобы получатель не платил их заранее, а получал только оставшуюся сумму. Налогоплательщики не обрабатываются наравне по срокам и доступности. Каждый SDE действует по своим правилам, и надо сказать, что в соответствии с его возможностями.

Недостаток персонала в SDE

По-видимому, является основной проблемой для налогоплательщиков: срок обработки документов. Качество государственных услуг, кажется, ухудшилось... Об этом свидетельствует история марсельца, который проехал 650 км до Бордо, чтобы узнать, что простой сертификат об отсутствии налогов наследования, необходимый для получения капитала, накопленного его покойной матерью, потребовал более 3 месяцев ожидания, «в то время как в 2015 году, когда умер мой отец, мне сразу же был выдан этот документ», рассказывает он.