11 стран с наименьшими налогами в Европе: 2023 Гид по налогам

Когда-нибудь мечтали жить в Европе? Многие из нас это делают. Высокие ставки налогов в Европе оттолкнули многих успешных предпринимателей и инвесторов от этой идеи в поисках нулевых налоговых стран в Карибском регионе, Ближнем Востоке или на Тихом океане. Хорошая новость в том, что вам не нужно переезжать на Багамы или в Дубай, чтобы пользоваться низкими ставками налогов, достаточно вложить свои деньги в Европу. В этой статье мы составили список почти дюжины европейских стран с приемлемыми налоговыми ставками, чтобы снизить вашу налоговую нагрузку.

Nomad Capitalist

Nomad Capitalist - это комплексное решение для оффшорного налогового планирования, двойного гражданства, защиты активов и глобальной диверсификации. Живите в Европе и платите низкие налоги. Вот сделка: хотя жить в Европе и жить в одной из стран с самыми низкими налогами - это редкость, практически любой может жить в Европе на полную ставку и платить низкие налоги на свой доход... даже если вы не миллионер.

Мы не говорим о том, чтобы жить как цифровой номад. Конечно, это возможно провести три месяца летом, живя в Европе, а затем провести еще несколько месяцев на юге в стране, например, Сербии. Достаточно, чтобы вы не устанавливали налоговые связи с любой страной, вашей единственной заботой является то, чтобы не попасть в сети налоговых обязательств в вашей родной стране.

Однако повторяющаяся тема среди владельцев бизнеса с семизначным и восьмизначным доходом, семи- и восьмизначных доходов, семи- и восьмизначных доходов, желание иметь дом. Для многих успешных людей таскать чемоданы по всему миру - это не их стиль. Они хотят (почти) постоянного дома и преимуществ минимального налогообложения. Именно здесь вступают в силу низкоорлицативные страны.

1. Андорра

Эта средневековая деревня, расположенная на склоне горы, демонстрирует красоту андоррской сельской местности. Однако Андорра всегда оставалась низконалоговым убежищем, удачно расположенным между высоконалоговой Испанией и Францией. Андорра идеально подходит для тех, у кого есть капиталовыгоды или наследство, она не облагает налогом на благосостояние, подарки, наследство, и налог на доходы с продаж недвижимости Андорры взимается только с владельцев недвижимости. Единственным налогом является налог на доходы, с которого освобождается щедрая сумма в 24 000 евро, а тариф 10% начинает действовать на уровне 40 000 евро. Для получения резиденства необходимо либо вложить деньги, либо открыть компанию, но в любом случае вам нужно обязательства 90 дней в год на проживание в Андорре. 400,000 евро в Андорре, что может включать инвестиции в недвижимость.

2. Венгрия

Венгрия имеет корпоративный налог на прибыль в 9% без минимальной суммы. Налог на личный доход также является одним из самых разумных в Европе, с тарифом 15% на налогооблагаемый валовой доход. Дивиденды, капитальные доходы и проценты облагаются фиксированной ставкой в 15% с максимальным годовым социальным взносом в 2,000 евро. Чтобы квалифицироваться в качестве налогового резидента, вы должны проживать в Венгрии не менее 183 дней в течение календарного года или иметь постоянный дом там, либо если вашим главным местом проживания является территория, хотя у вас есть несколько домов. Нерезиденты платят корпоративный налог на прибыль только за бизнес-деятельность, проводимую любой венгерской компанией.

3. Болгария

Болгария предлагает потрясающий европейский городской очарование, множество пляжных курортов на Черном море и установленную одну из самых низких ставок налога на личный доход в Европейском союзе – 10%. Налог на прибыль компаний в Болгарии также составляет 10%, что делает его вторым самым низким в ЕС после Венгрии. Эта страна также имеет налоговые договоры с многими странами, что может позволить специальные налоговые льготы для некоторых международных предпринимателей. Сумма налога с платежей ограничена 19,6%. Если вы живете в Болгарии большую часть времени, вы становитесь налоговым резидентом и должны платить 9% налога на свой доход.

4. Чехия

Чехия часто игнорируется в качестве страны с низким налоговым обязательством, несмотря на то, что она установила разумные ставки налога на личный доход и налог на прибыль компаний.

5. Грузия

Грузия находится между Восточной Европой и Азией; получить налоговые льготы. Налог на доходы в Грузии составляет 1% для лиц с годовым доходом до 500 000 грузинских лари (GEL), что составляет около ($194,000 US) с 0% налогом на личный доход из иностранных источников. Таким образом, для лиц, не являющихся гражданами Соединенных Штатов, можно легко создать международную структуру и уплачивать ноль налога на прибыль, находясь в Грузии. Возможно также иметь частичную домашнюю базу в Грузии, не понесши никаких налоговых обязательств. Вы даже можете стать налоговым резидентом, не проживая в Грузии, если вы можете доказать наличие достатка или высокого дохода. Грузия является одной из самых безопасных стран в мире и очень привлекательным местом для жизни и бизнеса.

6. Гибралтар

Гибралтар давно является популярным налоговым резидентом для британских граждан, но его преимущества в качестве низкого налогового места проживания доступны каждому. Гибралтар, расположенный на южном конце Иберийского полуострова, на границе с Испанией, является британской заморской территорией. Это означает, что, хотя оно является суверенной страной, оно может устанавливать свои налоговую политику. Есть два способа стать резидентом в Гибралтаре: открыть компанию или продемонстрировать высокий чистый капитал. Как правило, предпринимателям легче квалифицироваться, образуя компанию, но в долгосрочной перспективе доказательством благосостояния легче. Обладание специализированными навыками и предпринимательство с компанией в Гибралтаре позволяет уплатить максимальный налог на свою зарплату. Вам придется зарабатывать более £120,000 в год, но будете облагаться налогом только с £120,000. Вам также потребуется владеть или арендовать дом в Гибралтаре. Вторая программа – виза категории 2 – также привлекательна, но требует наличия чистого капитала в размере £2 млн, чтобы иметь право на участие. Основным требованием является покупка или аренда «квалифицированного» дома.

7. Мальта

Мальта – одна из четырех стран на этом списке, являющихся частью Шенгенской Зоны, и одна из трех, которые также являются членами Европейского Союза. Островная нация разработала одни из самых налогово-дружественных программ для резидентов-индивидуалов и корпораций, с возможностью установить ставку корпоративного налога до 5% для нерезидентских компаний. Мальта давно имеет программу резиденции с фиксированным платежом, но более недавно была введена программа Глобальной Резиденции, которая стала вторым постоянным видом резиденции на выбор. В отличие от Андорры и Монако, Мальта не требует физического присутствия на своих двух Средиземноморских островах, что означает, что вы можете установить резиденцию, но не проживать там вообще. Мальта также гордится сокращением бюрократии и позволяет жителям указывать домашний персонал в своих заявках. Мальтийские резиденты не платят налог на поддержание резиденции в стране, а платят налог на иностранный доход и налог на иностранный капиталовый доход, отправляемый на счет в банке Мальты. Другой доход, включая пенсии, может облагаться налогом один раз с фиксированной ставкой 15% из-за налоговой сети Мальты.

Этот список стран предлагает оптимальные налоговые условия для тех, кто хочет жить в Европе и платить меньше налогов. Каждая страна имеет свои уникальные требования и программы для получения резидентства или гражданства, и здесь мы только кратко коснулись основных моментов. Перед принятием решения о выборе страны для жизни и налогового планирования рекомендуется проконсультироваться с опытным налоговым консультантом, чтобы принять во внимание индивидуальные обстоятельства и налоговые возможности.

• Андорра
• Венгрия
• Болгария
• Чехия
• Грузия
• Гибралтар
• Мальта